Le leasing est aujourd’hui devenu une pratique courante dans la manière dont les indépendants et les PME investissent dans des véhicules ou des machines. L’une des formules les plus fréquemment choisies, notamment dans les secteurs du transport et de la production, est le leasing avec valeur résiduelle. Mais que signifie exactement cette formule ? Quel est son impact sur vos coûts mensuels ? Et dans quelles situations constitue-t-elle un choix judicieux ?
Qu’est-ce que le leasing avec valeur résiduelle ?
Dans un contrat de leasing financier classique, le montant total de l’achat d’un véhicule ou d’une machine est réparti sur toute la durée du contrat. À la fin de celui-ci, vous devenez pleinement propriétaire du bien ou vous avez la possibilité de l’acquérir pour un montant symbolique.
Le leasing avec valeur résiduelle fonctionne un peu différemment. Dans ce cas, il est convenu à l’avance que le bien conservera une certaine valeur résiduelle à la fin de la période de location. Il s’agit du montant pour lequel vous pourrez éventuellement racheter le bien à l’issue du contrat. Cette valeur résiduelle n’est donc pas incluse dans les mensualités. Résultat : vous payez moins chaque mois, puisque vous ne remboursez pas la valeur totale du bien.
Pourquoi opter pour un leasing avec valeur résiduelle ?
Le principal avantage est la liquidité. Grâce à des mensualités plus faibles, vous conservez davantage de fonds de roulement pour d’autres investissements, tels que le personnel, le stock ou le marketing. Cela rend le leasing avec valeur résiduelle particulièrement intéressant pour les entreprises disposant de nombreux équipements ou d’une flotte de véhicules.
Supposons que vous preniez en leasing une camionnette de 35 000 euros. Sans valeur résiduelle, vous payez, disons, 700 euros par mois. Si vous optez pour une valeur résiduelle de 7 000 euros, ce montant mensuel tombe à environ 570 euros. Sur une base annuelle, cela représente une différence de près de 1 600 euros - de l'argent que vous pouvez investir ailleurs dans votre entreprise.
Que se passe-t-il à la fin du contrat ?
À la fin du contrat, vous avez généralement trois possibilités :
- Acheter le bien pour la valeur résiduelle convenue.
- Restituer le bien et éventuellement conclure un nouveau contrat de leasing.
- Prolonger le contrat de leasing, si cela est prévu contractuellement.
De nombreux entrepreneurs choisissent d’acheter le bien s’il est encore en bon état. Cela permet de constituer progressivement un patrimoine, sans compromettre la trésorerie durant la période de location.
Pour quels types de véhicules ou de machines cela est-il intéressant ?
Le leasing avec valeur résiduelle convient particulièrement aux équipements qui conservent bien leur valeur. Pensez à :
- Des camions ou des tracteurs bénéficiant d’un marché de l’occasion solide.
- Des camionnettes ou des véhicules de flotte pouvant encore être utilisés après quelques années.
- Des machines agricoles, chariots élévateurs ou préparateurs de commandes en bon état technique.
- Des machines de production dont l’amortissement est prévisible.
Attention : pour les technologies qui se démodent rapidement ou en cas d’utilisation très intensive, le risque d’une valeur résiduelle plus faible est plus élevé. Dans ce cas, un leasing classique ou un leasing opérationnel peut être plus avantageux.
Quels sont les avantages?
1. Mensualités réduites
Vous ne payez que la part de la valeur que vous utilisez pendant la durée du contrat, ce qui allège considérablement votre trésorerie.
2. Possibilité de devenir propriétaire à terme
Vous pouvez acheter le matériel par la suite pour une valeur résiduelle que vous connaissez à l'avance.
3. Avantages fiscaux
Comme pour les autres formes de leasing, les coûts sont fiscalement déductibles, en fonction de l’utilisation et de la nature du bien.
4. Flexibilité dans la gestion de votre flotte
Pour les entreprises disposant de nombreux véhicules ou équipements, cette formule offre la possibilité de renouveler plus rapidement ou de passer à des modèles plus récents.
Y a-t-il aussi des inconvénients ?
Leasing avec valeur résiduelle nécessite une bonne estimation de l’utilisation. Si le matériel est plus usé que prévu à la fin du contrat, la valeur résiduelle peut être supérieure à la valeur réelle du marché. Dans ce cas, vous risquez de subir une perte lors du rachat ou de la restitution.
Il est également important de comprendre que vous restez contractuellement responsable de la préservation de la valeur du bien. Un entretien régulier et une utilisation réfléchie sont donc essentiels.
À quoi faut-il faire attention lorsque l'on choisit cette formule ?
- Fixez la valeur résiduelle de manière réaliste. Demandez une expertise externe si nécessaire.
- Lisez bien les petites lignes. Y a-t-il des frais en cas de résiliation anticipée ? Qu’en est-il en cas de dommages ou d'utilisation excessive?
- Pensez à la fin du contrat. Souhaitez-vous absolument conserver le matériel ? Ou envisagez-vous plutôt de signer un nouveau contrat ?
Un bon partenaire en leasing vous accompagne dans ces choix, afin que le contrat soit adapté à votre situation financière et à vos projets futurs.
En conclusion
Le leasing avec valeur résiduelle est un outil puissant pour les indépendants et les PME souhaitant réduire leurs coûts sans faire de compromis sur la qualité ni sur la possibilité de devenir propriétaires à terme. Dans les secteurs où les véhicules ou les machines représentent un investissement important, cette formule offre un équilibre intelligent entre flexibilité, propriété et liquidité.
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